退休福利不是大中型企业专属的奢侈品。各种各样的退休今天的计划解决方案，从401(k)到简单个人退休账户和SEP个人退休账户，不仅可以帮助小企业主为自己获得一笔储蓄，而且还可以帮助他们吸引和留住有才华的员工．
401(k)计划有哪些类型适合小企业主?
小企业主通常有许多退休计划可供选择，其中一些可能比其他的更合适，这取决于他们的组织规模。例子包括:
传统的401 (k)
员工可以做出贡献税前收入,从他们的工资中扣除，雇主可能会选择或不选择匹配他们的工资，直到每年的最高工资。这些类型的计划需要相当程度的行政资源，因为它们必须经过严格的非歧视测试。188bet金宝搏手机客户端下载个人或个人401(k)
个人401(k)计划适用于个体经营者和其他除了配偶之外没有员工的小型企业。通过选择性工资延迟和利润分享的结合，这些计划允许参与者贡献更多的收入，而不是其他类型的退休计划。简单的爱尔兰共和军
雇员少于100人的企业可能有资格申请SIMPLE IRA。这通常很容易管理，因为没有歧视测试，但雇主必须为其提供资金，参与者立即获得全额奖励。SIMPLE个人退休账户对员工供款的上限也低于401(k)计划。安全港401(k)
安全港计划满足非歧视测试，因为雇主被要求要么匹配计划参与者的供款，要么为所有符合条件的员工提供非选择性供款。罗斯401 (k)
由于员工将税后资金存入罗斯401(k)计划，该计划的优势在于退休时可以免税提款。赞助这类计划的雇主还必须提供传统的401(k)计划。
谁有资格参加个人或个人401(k)计划?
一般来说，只有由所有者和配偶组成的企业，如果该人也为该组织工作，才可以单独参加401(k)计划。那些采用这些计划的人可能需要设定资格要求，例如服务年限。188bet金宝搏app如果企业雇佣非业主雇员在某一时刻满足这些要求的人，那么雇主可能不再有资格参加个人401(k)计划，必须选择不同类型的计划，例如传统的401(k)或SIMPLE IRA。
有限责任公司的所有者可以向401(k)计划缴费吗?
个人401(k)计划并不局限于个人独资企业。结构为有限责任公司(LLC)以及合伙企业的企业，如果满足所有资格要求，也可以参加这些计划。
那些自雇的人可以为401(k)计划存钱吗?
有几种不同类型的退休计划-个人401(k)， SEP IRA, SIMPLE IRA和传统401(k) -可供自雇人士使用。特别是Solo 401(k)计划，是专门为企业家及其配偶设计的。那些经营副业的人也可以向雇主提供的401(k)计划缴费，但两个计划的总和不得超过美国国税局设定的年度限额。
单独的401(k)计划如何使小企业主受益?
单独使用401(k)计划的主要好处是，它允许小企业主将大部分符合条件的补偿贡献给该计划，从而最大限度地提高他们的退休储蓄。其他优点包括:
- 在一定限度内，参与者可以从该计划中借款。
- 申请表格5500，年度申报表/员工福利计划报告可能没有必要，这取决于计划的余额。
- 由于这些计划通常只覆盖一个人，歧视测试是没有意义的，也不是必需的。
独自参加401(k)计划的缺点
单独的401(k)计划可能不适合计划扩张和扩张的小企业雇佣员工在短期内，因为这样做可能会导致计划不合格。此外，计算个人独资企业和合伙企业的利润分成比例往往很复杂，因为它需要修改净利润。此计算公式可在IRS刊物560．
关于401(k)计划，小企业主还需要知道什么?
提供退休储蓄计划的小企业主可以利用税收优惠。例如，匹配的员工供款通常是作为一项业务支出可以免税的。在该计划的前三年，雇主还可能有资格获得高达50%的启动和管理成本或5,000美元(每名非高薪员工不超过250美元)的税收抵免，以及每年500美元的自动注册抵免。
小企业主如何选择最适合他们需要的401(k)计划?
为了为他们的小企业找到合适的401(k)计划，雇主通常会寻找以下方面的计划提供商:
- 收取合理的计划和投资费用，没有隐藏成本
- 提供实时集成401(k)记录保存和工资系统消除人工数据输入，减少错误
- 提供简化的合规流程
- 实现行政受托监督
- 提供ERISA债券和公司受托人服务188bet金宝搏app
- 协助提供投资信托服务及计划投资责任188bet金宝搏app
- 为员工提供投资咨询服务188bet金宝搏app
小企业主401(k)计划的常见问题
一个小企业主可以向401(k)计划缴纳多少钱?
雇员和雇主为401(k)计划缴纳的总和限额是雇员薪酬的100%或66,000美元中较低者。如果雇员年龄在50岁或以上，并且参加了一个允许追缴的计划，这个上限将增加到73,500美元。
我可以从SEP IRA, SIMPLE IRA或401(k)中借款吗?
401(k)计划允许贷款，但SEP IRA或SIMPLE IRA不允许。尽管由于低利率环境，这些类型的贷款很诱人，但它们会对退休储蓄产生长期影响。个人在从401(k)计划中借款之前可能需要咨询财务顾问。
对小企业主来说，最好的退休计划是什么?
SEP个人退休账户和SIMPLE个人退休账户通常是小企业考虑的良好起点，但401(k)计划在计划设计方面可能提供更多的选择。正确的选择最终取决于组织及其员工的具体需求。
如果我为我的员工提供401(k)计划，是否有我必须遵守的合规规定，或者退休计划提供商可以帮助我解决这些问题?
提供401(k)和其他退休计划的某些雇主必须遵守1974年修订的《雇员退休收入保障法》(ERISA)，这有助于确保计划的正确运作和参与者的权利得到保护。此外，401(k)计划必须通过非歧视测试，以防止该计划不成比例地偏向高薪员工。计划受托人通常负责帮助遵守这些措施。
此信息旨在作为分析雇主赞助的401(k)计划的起点，并不是所有要求的全面资源。它提供有关主题的实际信息，并理解ADP不提供法律或税务建议或其他专业服务。188bet金宝搏app188bet金宝搏app有关他们可能考虑的401(k)计划的具体细节，雇主应该咨询财务顾问或税务顾问。
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